Comparateur Placements Net Fiscal

Comparez le rendement net après fiscalité de vos placements : livrets, comptes à terme, assurance-vie, PEA, CTO.

Qu'est-ce que c'est ?

Ce simulateur compare la rentabilité nette après impôts de plusieurs catégories de placements (livrets réglementés, fonds euros, unités de compte, SCPI, actions en direct) pour un même capital et un même horizon. Il applique à chaque placement son régime fiscal spécifique et restitue le rendement annualisé net effectif.

Comment ça fonctionne

L'utilisateur saisit le capital investi, la durée de placement, le rendement brut annuel espéré pour chaque catégorie et sa tranche marginale d'imposition. Le simulateur applique le traitement fiscal propre à chaque placement : exonération pour Livret A, LEP, LDDS ; PFU 30 % pour CTO et fonds euros ; abattement puis PFU 7,5 % pour assurance-vie après 8 ans ; régime foncier pour SCPI. Il projette le capital acquis et le rendement net annualisé.

Rendement net annualisé = (Capital sortie / Capital entrée)^(1/durée) − 1

À qui s'adresse ce simulateur ?

Épargnants cherchant à optimiser le rendement de leur épargne
Investisseurs comparant différentes enveloppes fiscales
Personnes à forte TMI souhaitant arbitrer entre placements
CGP / Conseillers pour illustrer l'impact fiscal auprès de leurs clients

Échéances et seuils

PEA: exonération IR après 5 ans de détention (prélèvements sociaux 17,2 % restent dus) : Les plus-values et revenus réalisés dans un PEA sont exonérés d'impôt sur le revenu à condition que le premier retrait intervienne après 5 ans à compter du premier versement. Les prélèvements sociaux (17,2 %) restent dus à la sortie.
Assurance-vie après 8 ans: abattement annuel de 4 600 € (9 200 € pour un couple soumis à imposition commune) : Après 8 ans de détention, les gains soumis à l'impôt lors d'un rachat bénéficient d'un abattement annuel de 4 600 € pour une personne seule et 9 200 € pour un couple. Cet abattement s'applique avant le PFU ou le barème progressif.

Points de vigilance

Les rendements bruts saisis pour chaque catégorie sont des hypothèses — les performances réelles varient fortement et peuvent aussi être négatives
Le simulateur suppose que le régime fiscal reste stable sur la durée de placement : une réforme peut modifier rétroactivement la projection
Les frais de gestion spécifiques à chaque support (0,6 à 1 %/an sur UC, 1 à 2 % sur SCPI, frais d'acquisition sur SCPI) ne sont pas intégrés par défaut
La fiscalité des SCPI dépend du mode de détention (en direct, en assurance-vie, en démembrement) — le simulateur applique le mode saisi
Les prélèvements sociaux sont dus au fil de l'eau sur le fonds euros depuis 2010, pas uniquement à la sortie — le simulateur applique correctement ce traitement

Références légales

Art. 200 A CGI — Prélèvement Forfaitaire Unique (PFU / Flat Tax)
Art. 157 CGI — Exonération des livrets réglementés
Art. 150-0 D bis CGI — Régime fiscal du PEA
Art. 125-0 A CGI — Fiscalité de l'assurance-vie
Art. 28 à 31 CGI — Revenus fonciers (SCPI)

Glossaire

PFU (Flat Tax): Prélèvement Forfaitaire Unique de 30% sur les revenus de capitaux mobiliers (12,8% IR + 17,2% PS).
TMI: Taux Marginal d'Imposition. Tranche la plus haute de votre impôt sur le revenu.
PS (Prélèvements Sociaux): Contributions sociales de 17,2% prélevées sur les revenus du capital.
PEA: Plan d'Épargne en Actions. Enveloppe fiscale avantageuse pour les actions européennes.
SCPI: Société Civile de Placement Immobilier. "Pierre papier" permettant d'investir indirectement dans l'immobilier.
Abattement: Somme déduite de la base imposable avant calcul de l'impôt.