📖 Qu'est-ce que c'est ?
Ce simulateur permet de comparer le rendement net après fiscalité de différents placements financiers : livrets réglementés (Livret A, LDDS, LEP), comptes à terme, assurance-vie, PEA, compte-titres et SCPI.
Il vous aide à identifier le placement le plus performant selon votre situation fiscale (TMI) et la durée de détention envisagée.
⚙️ Comment ça fonctionne
Le simulateur applique la fiscalité propre à chaque enveloppe pour calculer le rendement net :
- Livrets réglementés : exonérés d'impôt et de PS → Taux brut = Taux net
- PFU (Flat Tax) : 30% sur les gains (12,8% IR + 17,2% PS)
- PEA (après 5 ans) : exonération IR, seuls les PS de 17,2% s'appliquent
- Assurance-vie (après 8 ans) : abattement 4 600€/an puis 24,7% (7,5% + 17,2%)
- SCPI (revenus fonciers) : TMI + 17,2% PS sur les loyers
Rendement net = Rendement brut × (1 − Taux d'imposition applicable)
👥 À qui s'adresse ce simulateur ?
- Épargnants cherchant à optimiser le rendement de leur épargne
- Investisseurs comparant différentes enveloppes fiscales
- Personnes à forte TMI souhaitant arbitrer entre placements
- CGP / Conseillers pour illustrer l'impact fiscal auprès de leurs clients
⚠️ Points de vigilance
- Rendements indicatifs : les taux utilisés sont des moyennes, non garantis
- Frais non inclus : les frais de gestion réduisent le rendement réel
- Plafonds non pris en compte : Livret A (22 950 €), LEP (10 000 €), PEA (150 000 €)
- Durée de détention : la fiscalité varie selon l'ancienneté du contrat
- Option barème progressif : peut être avantageuse si TMI ≤ 11%
⚖️ Avantages et inconvénients
✅ Avantages
- Comparaison instantanée multi-placements
- Prise en compte de votre TMI
- Visualisation claire du rendement net
- Aide à l'arbitrage fiscal
❌ Inconvénients
- Taux moyens (non personnalisés)
- Frais de gestion non intégrés
- Ne prend pas en compte le risque
- Plafonds non simulés
📚 Références légales
- Art. 200 A CGI — Prélèvement Forfaitaire Unique (PFU / Flat Tax)
- Art. 157 CGI — Exonération des livrets réglementés
- Art. 150-0 D bis CGI — Régime fiscal du PEA
- Art. 125-0 A CGI — Fiscalité de l'assurance-vie
- Art. 28 à 31 CGI — Revenus fonciers (SCPI)
📝 Glossaire
- PFU (Flat Tax)
- Prélèvement Forfaitaire Unique de 30% sur les revenus de capitaux mobiliers (12,8% IR + 17,2% PS).
- TMI
- Taux Marginal d'Imposition. Tranche la plus haute de votre impôt sur le revenu.
- PS (Prélèvements Sociaux)
- Contributions sociales de 17,2% prélevées sur les revenus du capital.
- PEA
- Plan d'Épargne en Actions. Enveloppe fiscale avantageuse pour les actions européennes.
- SCPI
- Société Civile de Placement Immobilier. "Pierre papier" permettant d'investir indirectement dans l'immobilier.
- Abattement
- Somme déduite de la base imposable avant calcul de l'impôt.