Comparateur PEA / CTO / Assurance-vie

Comparez PEA, CTO et assurance-vie : fiscalité à la sortie, plafonds, contraintes et capital net après impôts selon votre durée de détention et votre.

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Qu'est-ce que c'est ?

Ce simulateur compare la rentabilité nette après fiscalité de trois enveloppes d'investissement : le Plan d'Épargne en Actions (PEA), le Compte-Titres Ordinaire (CTO) et l'assurance-vie. Pour un même capital investi, une même performance sous-jacente et un même horizon, il chiffre le capital net disponible à la sortie dans chacune des trois enveloppes.

Comment ça fonctionne

L'utilisateur saisit le capital initial, les versements périodiques, le rendement annuel espéré, la durée de l'investissement et sa tranche marginale d'imposition. Le simulateur applique la fiscalité propre à chaque enveloppe : exonération d'IR au-delà de 5 ans sur le PEA (seuls prélèvements sociaux), PFU 30 % ou barème sur le CTO, abattement annuel 4 600 / 9 200 € puis PFU 7,5 % au-delà de 8 ans sur l'assurance-vie. Il restitue le capital net en sortie pour chaque enveloppe.

PEA >5 ans : PV × 17,2 % PS — CTO : PV × 30 % (PFU) — AV >8 ans : (PV − abattement) × 24,7 % après abattement

À qui s'adresse ce simulateur ?

Épargnants souhaitant optimiser la fiscalité de leurs placements
Investisseurs long terme hésitant entre PEA et assurance-vie
Traders actifs évaluant l'intérêt du CTO pour des titres non éligibles
CGP et conseillers illustrant l'impact fiscal à leurs clients

Échéances et seuils

PEA: verrou fiscal à 5 ans : Avant 5 ans, tout retrait entraîne la clôture du PEA et l'imposition des gains au PFU (30 %). Après 5 ans, les retraits sont possibles sans clôture et les gains sont exonérés d'IR (prélèvements sociaux de 17,2 % restent dus).
PEA: plafond de versement de 150 000 € : Le plafond de versement du PEA est de 150 000 € (225 000 € avec le PEA-PME). Seuls les versements sont plafonnés, pas la valeur du portefeuille qui peut dépasser ce montant par les plus-values.

Points de vigilance

Chaque enveloppe a ses propres univers d'investissement : PEA réservé aux actions UE éligibles, CTO sans restriction, assurance-vie en fonds euros et unités de compte — le simulateur suppose des performances comparables mais la réalité diverge selon les supports choisis
Les plafonds de versement diffèrent : 150 000 € pour le PEA, aucun pour le CTO, aucun pour l'assurance-vie — le simulateur applique le plafond du PEA mais n'empêche pas de saisir un montant supérieur
Les règles de sortie en capital ou en rente diffèrent entre assurance-vie et PEA — le simulateur compare des sorties en capital uniquement
Le décompte de la durée de détention démarre à la date d'ouverture du PEA ou du contrat, pas à la date de versement : utile de connaître ses dates pour un choix optimal
Les frais de gestion de l'assurance-vie en unités de compte (souvent 0,6 à 1 %/an) ne sont pas intégrés par défaut — à saisir manuellement pour une comparaison juste

Références légales

Art. L221-30 et suivants CMF — Régime juridique du PEA
Art. 150-0 A CGI — Imposition des plus-values mobilières
Art. 200 A CGI — Prélèvement Forfaitaire Unique (PFU) de 30%
Art. L132-1 Code des assurances — Régime de l'assurance-vie
Art. 125-0 A CGI — Fiscalité des rachats en assurance-vie
Art. 990 I CGI — Fiscalité successorale de l'assurance-vie

Glossaire

PFU (Prélèvement Forfaitaire Unique): Flat tax de 30% sur les revenus du capital (12,8% IR + 17,2% PS).
PS (Prélèvements Sociaux): Cotisations sociales de 17,2% applicables aux revenus du patrimoine.
PEA (Plan d'Épargne en Actions): Enveloppe fiscale réservée aux actions européennes avec exonération d'IR après 5 ans.
CTO (Compte-Titres Ordinaire): Compte permettant de détenir tout type de titres sans avantage fiscal particulier.
UC (Unités de Compte): Supports d'investissement en assurance-vie dont la valeur fluctue (actions, obligations, SCPI...).
Abattement 4 600 €: Abattement annuel sur les gains en assurance-vie après 8 ans (9 200 € pour un couple).