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⚖️ Comparateur PEA / CTO / Assurance-vie

Trouvez l'enveloppe fiscale la plus avantageuse pour vos investissements. Comparez l'évolution de votre capital net selon la durée et le rendement.

📈 PEA 💼 CTO 🛡️ Assurance-vie
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💰 Votre investissement

1 an 5 ans (PEA) 8 ans (AV) 30 ans

📊 Synthèse

Total versé
Capital brut final
Plus-value totale

📈 Évolution du capital net selon l'enveloppe

PEA (5 ans) CTO Assurance-vie (8 ans)
Enveloppe Plafond Avant seuil Après seuil Seuil
PEA 150 000 € 30% (PFU) 17,2% (PS) 5 ans
CTO Illimité 30% (PFU) 30% (PFU) -
Assurance-vie Illimité 30% (PFU) 24,7%* 8 ans

* Après abattement de 4 600€ (9 200€ pour un couple)

💡 À retenir : Le PEA est souvent le plus avantageux pour les actions européennes sur le long terme. L'assurance-vie offre plus de souplesse (succession, diversification). Le CTO reste utile pour les titres non éligibles PEA.
📖 En savoir plus sur Comparateur PEA CTO Assurance-vie : guide complet, formule, FAQ
📚 Aide — Enveloppes Fiscales

📖 Qu'est-ce qu'une enveloppe fiscale ?

Une enveloppe fiscale est un cadre juridique et fiscal dans lequel vous détenez vos investissements. Chaque enveloppe a ses propres règles de fiscalité, plafonds et contraintes. Le choix de l'enveloppe peut avoir un impact significatif sur le rendement net de vos placements.

⚙️ Les trois principales enveloppes

📈 PEA

  • Plafond : 150 000 €
  • Après 5 ans : 17,2% (PS seuls)
  • Actions européennes
  • Retrait < 5 ans = clôture

💼 CTO

  • Plafond : illimité
  • PFU 30% ou barème
  • Tous marchés mondiaux
  • Liquidité totale

🛡️ Assurance-vie

  • Plafond : illimité
  • Après 8 ans : 24,7%*
  • Avantages succession
  • Fonds €, UC, SCPI
Rendement net = Capital × (1 + r)^n − Fiscalité applicable à la sortie
PEA après 5 ans : PS seuls (17,2%) | CTO : PFU 30% | AV après 8 ans : 7,5% + PS

👥 À qui s'adresse ce comparateur ?

  • Épargnants souhaitant optimiser la fiscalité de leurs placements
  • Investisseurs long terme hésitant entre PEA et assurance-vie
  • Traders actifs évaluant l'intérêt du CTO pour des titres non éligibles
  • CGP et conseillers illustrant l'impact fiscal à leurs clients

⚠️ Points de vigilance

  • PEA : Retrait avant 5 ans = clôture du plan et perte de l'avantage fiscal
  • CTO : Chaque vente déclenche une imposition sur la plus-value
  • Assurance-vie : Frais de gestion (0,5% à 1%/an) qui réduisent le rendement net
  • Plafond PEA : 150 000 € de versements maximum (225 000 € avec PEA-PME)
  • Simulation : Hors frais de gestion et hors inflation

⚖️ Avantages et inconvénients

✅ Avantages

  • Le PEA offre une exonération d'IR après 5 ans, idéal pour les actions européennes
  • L'assurance-vie combine diversification, souplesse des rachats et avantages successoraux
  • Le CTO donne accès à tous les marchés mondiaux sans plafond ni contrainte de détention
  • La combinaison des trois enveloppes permet une stratégie patrimoniale optimale

❌ Inconvénients

  • Le PEA est plafonné à 150 000 € et limité aux actions européennes
  • L'assurance-vie supporte des frais de gestion annuels qui érodent le rendement
  • Le CTO ne bénéficie d'aucun avantage fiscal, avec une flat tax de 30% sur chaque gain
  • L'avantage fiscal du PEA et de l'AV nécessite un horizon long (5 et 8 ans minimum)

📚 Références légales

  • Art. L221-30 et suivants CMF — Régime juridique du PEA
  • Art. 150-0 A CGI — Imposition des plus-values mobilières
  • Art. 200 A CGI — Prélèvement Forfaitaire Unique (PFU) de 30%
  • Art. L132-1 Code des assurances — Régime de l'assurance-vie
  • Art. 125-0 A CGI — Fiscalité des rachats en assurance-vie
  • Art. 990 I CGI — Fiscalité successorale de l'assurance-vie

⏳ Échéances et seuils

PEA : verrou fiscal à 5 ans
Avant 5 ans, tout retrait entraîne la clôture du PEA et l'imposition des gains au PFU (30 %). Après 5 ans, les retraits sont possibles sans clôture et les gains sont exonérés d'IR (prélèvements sociaux de 17,2 % restent dus).
PEA : plafond de versement de 150 000 €
Le plafond de versement du PEA est de 150 000 € (225 000 € avec le PEA-PME). Seuls les versements sont plafonnés, pas la valeur du portefeuille qui peut dépasser ce montant par les plus-values.

📝 Glossaire

PFU (Prélèvement Forfaitaire Unique)
Flat tax de 30% sur les revenus du capital (12,8% IR + 17,2% PS).
PS (Prélèvements Sociaux)
Cotisations sociales de 17,2% applicables aux revenus du patrimoine.
PEA (Plan d'Épargne en Actions)
Enveloppe fiscale réservée aux actions européennes avec exonération d'IR après 5 ans.
CTO (Compte-Titres Ordinaire)
Compte permettant de détenir tout type de titres sans avantage fiscal particulier.
UC (Unités de Compte)
Supports d'investissement en assurance-vie dont la valeur fluctue (actions, obligations, SCPI...).
Abattement 4 600 €
Abattement annuel sur les gains en assurance-vie après 8 ans (9 200 € pour un couple).