Comparateur PEA CTO Assurance-vie — Simulateur-Patrimoine.fr
Comparez PEA, CTO et assurance-vie : fiscalité à la sortie, plafonds, contraintes et capital net après impôts selon votre durée de détention et votre.
📖 Qu'est-ce que c'est ?
Ce simulateur compare la rentabilité nette après fiscalité de trois enveloppes d'investissement : le Plan d'Épargne en Actions (PEA), le Compte-Titres Ordinaire (CTO) et l'assurance-vie. Pour un même capital investi, une même performance sous-jacente et un même horizon, il chiffre le capital net disponible à la sortie dans chacune des trois enveloppes.
⚙️ Comment ça fonctionne
L'utilisateur saisit le capital initial, les versements périodiques, le rendement annuel espéré, la durée de l'investissement et sa tranche marginale d'imposition. Le simulateur applique la fiscalité propre à chaque enveloppe : exonération d'IR au-delà de 5 ans sur le PEA (seuls prélèvements sociaux), PFU 30 % ou barème sur le CTO, abattement annuel 4 600 / 9 200 € puis PFU 7,5 % au-delà de 8 ans sur l'assurance-vie. Il restitue le capital net en sortie pour chaque enveloppe.
PEA >5 ans : PV × 17,2 % PS — CTO : PV × 30 % (PFU) — AV >8 ans : (PV − abattement) × 24,7 % après abattement
👥 À qui s'adresse ce comparateur ?
- Épargnants souhaitant optimiser la fiscalité de leurs placements
- Investisseurs long terme hésitant entre PEA et assurance-vie
- Traders actifs évaluant l'intérêt du CTO pour des titres non éligibles
- CGP et conseillers illustrant l'impact fiscal à leurs clients
⚠️ Points de vigilance
- Chaque enveloppe a ses propres univers d'investissement : PEA réservé aux actions UE éligibles, CTO sans restriction, assurance-vie en fonds euros et unités de compte — le simulateur suppose des performances comparables mais la réalité diverge selon les supports choisis
- Les plafonds de versement diffèrent : 150 000 € pour le PEA, aucun pour le CTO, aucun pour l'assurance-vie — le simulateur applique le plafond du PEA mais n'empêche pas de saisir un montant supérieur
- Les règles de sortie en capital ou en rente diffèrent entre assurance-vie et PEA — le simulateur compare des sorties en capital uniquement
- Le décompte de la durée de détention démarre à la date d'ouverture du PEA ou du contrat, pas à la date de versement : utile de connaître ses dates pour un choix optimal
- Les frais de gestion de l'assurance-vie en unités de compte (souvent 0,6 à 1 %/an) ne sont pas intégrés par défaut — à saisir manuellement pour une comparaison juste
⚖️ Avantages et inconvénients
✅ Avantages
- Chiffre le capital net en sortie dans les trois enveloppes sur une base d'hypothèses communes (capital, durée, rendement)
- Applique la fiscalité exacte de chaque enveloppe selon la durée de détention et le régime fiscal choisi (PFU ou barème sur CTO et AV)
- Intègre l'abattement annuel de l'assurance-vie après 8 ans, déterminant pour des rachats programmés à la retraite
- Permet de tester l'impact d'une durée plus ou moins longue pour visualiser le seuil de basculement entre enveloppes
❌ Inconvénients
- Les frais de gestion et les frais d'arbitrage spécifiques à chaque enveloppe ne sont pas pris en compte par défaut
- Suppose un rendement identique sur les trois enveloppes, ce qui est rarement le cas en pratique (univers d'investissement différents)
- Ne modélise pas la dimension successorale, avantage majeur de l'assurance-vie via la clause bénéficiaire (art. 990 I) — à considérer séparément
- Ne traite pas les enveloppes secondaires (PEA-PME, PER, PEE, PERCO) qui peuvent compléter l'arbitrage global
📚 Références légales
- Art. L221-30 et suivants CMF — Régime juridique du PEA
- Art. 150-0 A CGI — Imposition des plus-values mobilières
- Art. 200 A CGI — Prélèvement Forfaitaire Unique (PFU) de 30%
- Art. L132-1 Code des assurances — Régime de l'assurance-vie
- Art. 125-0 A CGI — Fiscalité des rachats en assurance-vie
- Art. 990 I CGI — Fiscalité successorale de l'assurance-vie
⏳ Échéances et seuils
- PEA : verrou fiscal à 5 ans
- Avant 5 ans, tout retrait entraîne la clôture du PEA et l'imposition des gains au PFU (30 %). Après 5 ans, les retraits sont possibles sans clôture et les gains sont exonérés d'IR (prélèvements sociaux de 17,2 % restent dus).
- PEA : plafond de versement de 150 000 €
- Le plafond de versement du PEA est de 150 000 € (225 000 € avec le PEA-PME). Seuls les versements sont plafonnés, pas la valeur du portefeuille qui peut dépasser ce montant par les plus-values.
🔗 Liens utiles
Ressources complémentaires sélectionnées pour ce simulateur.
📝 Glossaire
- PFU (Prélèvement Forfaitaire Unique)
- Flat tax de 30% sur les revenus du capital (12,8% IR + 17,2% PS).
- PS (Prélèvements Sociaux)
- Cotisations sociales de 17,2% applicables aux revenus du patrimoine.
- PEA (Plan d'Épargne en Actions)
- Enveloppe fiscale réservée aux actions européennes avec exonération d'IR après 5 ans.
- CTO (Compte-Titres Ordinaire)
- Compte permettant de détenir tout type de titres sans avantage fiscal particulier.
- UC (Unités de Compte)
- Supports d'investissement en assurance-vie dont la valeur fluctue (actions, obligations, SCPI...).
- Abattement 4 600 €
- Abattement annuel sur les gains en assurance-vie après 8 ans (9 200 € pour un couple).