PEL / CEL — Épargne Logement 2026

Qu'est-ce que c'est ?

Ce simulateur compare trois produits d'épargne réglementée courants : le Plan d'Épargne Logement (PEL), le Compte Épargne Logement (CEL) et un produit de référence comme le Livret A. Il chiffre le capital acquis à terme selon les versements saisis, le rendement net et les droits à prêt immobilier associés au PEL et au CEL.

Comment ça fonctionne

L'utilisateur saisit le versement initial, les versements mensuels programmés, la durée d'épargne et la date d'ouverture projetée. Le simulateur applique les taux en vigueur à cette date (brut et net après prélèvements sociaux le cas échéant) pour chacun des trois produits, projette le capital acquis à terme et chiffre les droits à prêt maximum avec les taux préférentiels PEL et CEL.

Droit à prêt PEL = Intérêts acquis × Coefficient multiplicateur (2,5 pour prêt PEL)

À qui s'adresse ce simulateur ?

• Futurs acquéreurs constituant un apport et souhaitant un prêt épargne-logement
• Détenteurs de PEL anciens (taux élevés 2,50 %+) évaluant l'intérêt de conserver leur plan
• Parents ouvrant un PEL pour leurs enfants
• Épargnants comparant PEL, CEL et Livret A

Échéances et seuils

Taux PEL 2026

2,00 % brut — 1,40 % net après PFU 30 % : Le taux du PEL ouvert à compter du 1er janvier 2026 est fixé à 2,00 % brut annuel (arrêté publié au JO du 20 décembre 2025). Après application du PFU de 30 % (12,8 % IR + 17,2 % prélèvements sociaux), le taux net est de 1,40 %. Ce taux est garanti pour toute la durée du plan (jusqu'à 15 ans). Pour comparaison : Livret A à 2,4 % net (exonéré) — le Livret A est plus avantageux pour les sommes accessibles.

Taux CEL 2026

1,00 % depuis le 1er février 2026 : Le taux du CEL est de 1,00 % brut depuis le 1er février 2026, calculé comme 2/3 du taux du Livret A (1,50 % au 1er février 2026), arrondi au quart de point le plus proche. Il peut être révisé à chaque 1er février et 1er août. Plafond des dépôts : 15 300 €. Solde minimum à maintenir : 300 €.

Prêt épargne-logement

taux = taux PEL + 1,20 % : Le titulaire d'un PEL de plus de 4 ans peut demander un prêt immobilier à taux préférentiel égal au taux du PEL majoré de 1,20 % (soit 3,20 % pour un PEL 2026). Le montant maximal du prêt PEL est de 92 000 €. Le montant accordé dépend des intérêts acquis (droits à prêt). Pour le CEL, le prêt est limité à 23 000 € (61 200 € si cumul PEL+CEL). Art. R315-30 CCH.

Références légales

• Art. L315-1 à L315-6 CCH — Code de la construction et de l'habitation : régime du PEL et du CEL
• Art. R315-25 à R315-33 CCH — Modalités du plan épargne-logement
• Art. 157 bis CGI — Fiscalité des produits d'épargne-logement
• Arrêté du 27 janvier 2021 — Formule de calcul du taux du PEL (indexée sur taux crédit zone euro)
• Avis JO du 20 décembre 2025 — Taux PEL 2026 : 2,00 % brut pour les plans ouverts à compter du 1er janvier 2026
• Arrêté du 27 janvier 2025 — Taux CEL : 1,00 % à compter du 1er février 2026 (2/3 du Livret A)

Glossaire

PEL (Plan Épargne Logement)

Produit d'épargne réglementé à versements réguliers obligatoires (minimum 45 €/mois), avec un taux fixé à l'ouverture et garanti jusqu'à 15 ans. Bloqué pendant 4 ans minimum. Plafond : 61 200 €. Taux 2026 : 2 % brut. Soumis au PFU 30 % dès la 1ère année pour les plans ouverts depuis 2018.

CEL (Compte Épargne Logement)

Produit d'épargne logement à taux variable (révisé 2×/an), sans durée minimale de détention. Versements et retraits libres (minimum 300 € de solde). Plafond : 15 300 €. Taux 2026 : 1 % brut. Doit être ouvert dans la même banque que le PEL si on en détient un. Permet également d'obtenir un prêt épargne-logement (max 23 000 €).

Droits à prêt

Droits accumulés au fil du temps permettant d'obtenir un prêt épargne-logement. Ils sont fonction des intérêts acquis sur le PEL ou le CEL. Plus les intérêts sont importants, plus le prêt accordé peut être élevé. Les droits à prêt du PEL et du CEL (ouverts dans la même banque) peuvent être cumulés.

PFU (Prélèvement Forfaitaire Unique)

Aussi appelé « Flat Tax ». Taux de 30 % appliqué sur les revenus du capital depuis 2018 (12,8 % d'impôt sur le revenu + 17,2 % de prélèvements sociaux). S'applique aux intérêts PEL et CEL dès la première année pour les plans ouverts depuis le 1er janvier 2018. Option possible pour le barème progressif si TMI ≤ 11 %.