Définition
Ce simulateur compare trois produits d'épargne réglementée courants : le Plan d'Épargne Logement (PEL), le Compte Épargne Logement (CEL) et un produit de référence comme le Livret A. Il chiffre le capital acquis à terme selon les versements saisis, le rendement net et les droits à prêt immobilier associés au PEL et au CEL.
Comment ça fonctionne
L'utilisateur saisit le versement initial, les versements mensuels programmés, la durée d'épargne et la date d'ouverture projetée. Le simulateur applique les taux en vigueur à cette date (brut et net après prélèvements sociaux le cas échéant) pour chacun des trois produits, projette le capital acquis à terme et chiffre les droits à prêt maximum avec les taux préférentiels PEL et CEL.
Intérêts du prêt PEL au plus = Intérêts acquis × 2,5 ; Capital empruntable = Intérêts empruntables ÷ (nombre de mensualités × mensualité pour 1 € − 1), au taux du prêt et sur la durée choisie, dans la limite de 92 000 €
Pour qui
- Futurs acquéreurs constituant un apport et souhaitant un prêt épargne-logement
- Détenteurs de PEL anciens (taux élevés 2,50 %+) évaluant l'intérêt de conserver leur plan
- Parents ouvrant un PEL pour leurs enfants
- Épargnants comparant PEL, CEL et Livret A
Avantages
- Chiffre le capital acquis à terme pour les trois produits sur une base d'hypothèses communes, évitant les comparaisons tronquées
- Intègre les prélèvements sociaux dus sur le PEL (selon sa date d'ouverture) et la fiscalité associée
- Estime les droits à prêt PEL et le taux du prêt selon la date d'ouverture, utile pour évaluer l'usage futur en prêt immobilier
- Permet de tester plusieurs combinaisons versement initial / versement mensuel / durée pour optimiser l'allocation
Inconvénients
- Les taux retenus sont ceux du jour de la simulation — une révision ultérieure par arrêté ministériel modifie la projection
- Ne modélise pas la clôture anticipée du PEL (pénalité sur les intérêts, perte des droits à prêt si clôture avant 4 ans)
- Ne compare pas avec d'autres enveloppes plus rémunératrices mais plus risquées (assurance-vie en UC, PEA), périmètre hors épargne réglementée
- Les droits à prêt sont soumis à l'acceptation de la banque prêteuse, non garantie par l'ancienneté du PEL seule
Points de vigilance
- Les taux de rémunération du PEL et du Livret A sont révisés périodiquement — le simulateur applique les taux en vigueur à la date de simulation, à vérifier pour une ouverture future
- Le PEL devient imposable au-delà de 12 ans : le simulateur signale cette règle mais la fiscalité dépend de la date d'ouverture (PEL antérieurs à 2018 conservent leur régime préférentiel)
- Le simulateur applique le PFU de 30 % aux intérêts de tous les plans : pour un PEL ouvert avant 2018 et âgé de moins de 12 ans, dont les intérêts ne supportent que les prélèvements sociaux, les intérêts nets affichés sont sous-estimés
- Le capital empruntable est déduit du total des intérêts autorisé (intérêts acquis × 2,5, art. R315-12 et R315-37 CCH) pour un prêt à mensualités constantes au taux du prêt PEL : il varie fortement avec la durée choisie, et les intérêts acquis sur les plans de la famille, qui peuvent s'y ajouter, ne sont pas pris en compte
- Les droits à prêt sont plafonnés (92 000 € pour le PEL, 23 000 € pour le CEL) et soumis à des conditions d'ancienneté et d'usage
- Les versements programmés du PEL sont obligatoires (minimum 540 € par an) : un versement manqué peut entraîner la clôture du plan
- Le Livret A est plafonné à 22 950 € — le simulateur applique ce plafond mais n'empêche pas l'utilisateur de saisir un montant supérieur
Échéances et seuils
- Taux PEL 2026 : 2,00 % brut, avant PFU de 30 % — Le taux du PEL ouvert à compter du 1er janvier 2026 est fixé à 2,00 % brut annuel (arrêté publié au JO du 20 décembre 2025). Après application du PFU de 30 % (12,8 % IR + 17,2 % prélèvements sociaux), le taux net est le taux brut diminué de ce prélèvement. Ce taux est garanti pour toute la durée du plan (jusqu'à 15 ans). Pour comparaison : Livret A à 1,7 % net (exonéré) depuis le 1er août 2026 — le Livret A est plus avantageux pour les sommes accessibles.
- Taux CEL : 2/3 du taux du Livret A — Le taux du CEL est égal aux deux tiers du taux du Livret A, arrondi au quart de point le plus proche, soit 1,25 % depuis le 1er août 2026. Il peut être révisé à chaque 1er février et 1er août. Plafond des dépôts : 15 300 €. Solde minimum à maintenir : 300 €.
- Prêt épargne-logement : taux = taux PEL + 1,20 % — Le titulaire d'un PEL de plus de 4 ans peut demander un prêt immobilier à taux préférentiel égal au taux du PEL majoré de 1,20 point (soit 3,20 % pour un PEL 2026), de 1,70 point pour un plan ouvert du 01/08/2003 au 31/01/2015 (4,20 %). Le montant maximal du prêt PEL est de 92 000 €. Le montant accordé dépend des intérêts acquis (droits à prêt). Pour le CEL, le prêt est limité à 23 000 € ; les prêts PEL et CEL cumulés ne peuvent pas dépasser 92 000 €. Art. R315-30 CCH.
Références légales
- Art. L315-1 à L315-6 CCH — Code de la construction et de l'habitation : régime du PEL et du CEL
- Art. R315-25 à R315-33 CCH — Modalités du plan épargne-logement
- Art. R315-10, R315-12 et R315-37 CCH — Prêt épargne-logement : durée de 2 à 15 ans, intérêts du prêt au plus égaux à 2,5 fois les intérêts acquis
- Art. 157 bis CGI — Fiscalité des produits d'épargne-logement
- Arrêté du 27 janvier 2021 — Formule de calcul du taux du PEL (indexée sur taux crédit zone euro)
- Avis JO du 20 décembre 2025 — Taux PEL 2026 : 2,00 % brut pour les plans ouverts à compter du 1er janvier 2026
- Règlement CRBF n° 86-13 du 14 mai 1986 modifié — Calcul du taux du CEL (deux tiers du taux du Livret A)
Glossaire
- PEL (Plan Épargne Logement) — Produit d'épargne réglementé à versements réguliers obligatoires (minimum 45 €/mois), avec un taux fixé à l'ouverture et garanti jusqu'à 15 ans. Bloqué pendant 4 ans minimum. Plafond : 61 200 €. Taux 2026 : 2 % brut. Soumis au PFU 30 % dès la 1ère année pour les plans ouverts depuis 2018.
- CEL (Compte Épargne Logement) — Produit d'épargne logement à taux variable (révisé 2×/an), sans durée minimale de détention. Versements et retraits libres (minimum 300 € de solde). Plafond : 15 300 €. Taux égal aux deux tiers de celui du Livret A. Doit être ouvert dans la même banque que le PEL si on en détient un. Permet également d'obtenir un prêt épargne-logement (max 23 000 €).
- Droits à prêt — Droits accumulés au fil du temps permettant d'obtenir un prêt épargne-logement. Ils sont fonction des intérêts acquis sur le PEL ou le CEL. Plus les intérêts sont importants, plus le prêt accordé peut être élevé. Les droits à prêt du PEL et du CEL (ouverts dans la même banque) peuvent être cumulés.
- PFU (Prélèvement Forfaitaire Unique) — Imposition par défaut, aussi appelée « flat tax », des revenus du capital et des plus-values mobilières : 31,4 % (12,8 % d'impôt sur le revenu et 18,6 % de prélèvements sociaux), 30 % pour l'assurance-vie et l'épargne logement. L'option pour le barème progressif reste possible.
Questions fréquentes
- Quelle différence entre un PEL et un CEL ? — Le PEL impose des versements réguliers, bloque l'épargne pendant plusieurs années et garantit le taux fixé à l'ouverture. Le CEL fonctionne comme un livret, avec dépôts et retraits libres et un taux révisé périodiquement. Les deux peuvent ouvrir droit à un prêt épargne-logement.
- Que se passe-t-il si l'on retire de l'argent d'un PEL ? — Tout retrait entraîne la clôture du plan. Si le plan est trop récent, la clôture fait perdre les droits à prêt et peut réduire les intérêts versés ; au-delà d'une certaine ancienneté, le capital et les intérêts acquis sont conservés.
- Les intérêts du PEL sont-ils imposables ? — Pour les plans ouverts depuis 2018, oui : les intérêts supportent dès la première année le prélèvement forfaitaire unique, avec option possible pour le barème progressif. Pour les plans plus anciens, l'exonération d'impôt sur le revenu cesse au-delà de douze ans, les prélèvements sociaux restant dus.
- Faut-il garder un ancien PEL ouvert à un taux élevé ? — Souvent oui, car son taux reste garanti jusqu'au terme du plan. Il ne peut plus recevoir de versements après dix ans, puis devient en général un compte sur livret à sa durée maximale, ce qui fait perdre l'avantage de taux.
- Faut-il obligatoirement prendre un prêt à la fin d'un PEL ? — Non. Le titulaire peut récupérer son capital et ses intérêts sans emprunter. Le prêt épargne-logement, s'il est demandé, doit financer un projet immobilier éligible comme l'achat de la résidence principale ou des travaux, et reste soumis à l'accord de la banque.
- Que compare le simulateur PEL et CEL ? — Le capital acquis à terme par un PEL, un CEL et un livret de référence pour les mêmes versements, ainsi que les droits à prêt. Il retient les taux en vigueur le jour de la simulation et ne modélise pas la clôture anticipée du PEL.
Ticket d'investissement
- Accessible à tous — Aucun capital minimum requis. Simulation de droits, calculs budgétaires courants.
Complexité du montage
- Simple — Calcul direct — Résultat immédiat, formule unique. Aucun conseil spécialisé nécessaire.
Profils concernés
- Fonctionnaire / Agent public
- Travailleur non-salarié (artisan, commerçant, profession libérale)