📖 Qu'est-ce que c'est ?
La protection TNS (Travailleurs Non Salariés) désigne la couverture sociale
en cas d'arrêt de travail pour maladie, accident ou maternité. Contrairement aux salariés,
les TNS bénéficient d'indemnités journalières (IJ) souvent insuffisantes pour maintenir leur niveau de vie.
Ce simulateur évalue le "gap de protection" : l'écart entre vos besoins réels
(revenus + charges) et les indemnités versées par le régime obligatoire, afin de déterminer
si une prévoyance complémentaire est nécessaire.
⚙️ Comment ça fonctionne
Le simulateur calcule la perte financière en cas d'arrêt de travail selon votre statut et la durée de l'arrêt.
Gap mensuel = Besoins mensuels − IJ × 30 jours
Les indemnités journalières varient selon le statut :
| Statut | Carence | IJ max |
|---|
| Artisan / Commerçant | 3 jours | ~60€/jour |
| Profession libérale | 90 jours | ~40€/jour |
| Micro-entrepreneur | 3 jours | ~30€/jour |
👥 À qui s'adresse ce simulateur ?
- Artisans et commerçants affiliés au régime général (ex-RSI)
- Professions libérales (CIPAV, CARCDSF, CARMF, etc.) avec une carence longue
- Micro-entrepreneurs aux IJ très faibles
- Dirigeants assimilés salariés souhaitant comparer leur couverture
- CGP et courtiers évaluant le besoin en prévoyance de leurs clients TNS
⚠️ Points de vigilance
- Carence de 90 jours — Les professions libérales ne perçoivent rien pendant 3 mois, d'où l'importance d'une prévoyance
- IJ plafonnées — Les indemnités sont calculées sur une base plafonnée, pas sur le revenu réel
- Exclusions des contrats — Vérifiez les pathologies exclues et les délais de carence
- Charges fixes à payer — Loyer, cotisations sociales, emprunts continuent pendant l'arrêt
- Épargne de précaution — Prévoir 3 à 6 mois de charges en trésorerie
⚖️ Avantages et inconvénients de la prévoyance Madelin
✅ Avantages
- Cotisations 100% déductibles du BIC/BNC
- Couverture sur mesure (IJ, invalidité, décès)
- Franchise modulable pour réduire le coût
- Rente éducation pour les enfants
❌ Inconvénients
- Coût pouvant être élevé selon l'âge et la santé
- Questionnaire médical et exclusions possibles
- Délai de carence (30-90 jours courant)
- IJ imposables au titre des revenus
📚 Références légales
- Art. L622-1 CSS — Régime d'assurance maladie des travailleurs indépendants
- Art. L632-1 CSS — Indemnités journalières des artisans et commerçants
- Art. 154 bis CGI — Déductibilité des cotisations Madelin
- Décret n°2021-755 — Réforme des indemnités journalières des indépendants
- BOI-BNC-BASE-40-60-40 — Doctrine fiscale sur les contrats Madelin
📝 Glossaire
- TNS (Travailleur Non Salarié)
- Statut regroupant les artisans, commerçants, professions libérales et micro-entrepreneurs non affiliés au régime général des salariés.
- Indemnités journalières (IJ)
- Revenus de remplacement versés par la Sécurité sociale pendant un arrêt de travail pour maladie ou accident.
- Délai de carence
- Période initiale pendant laquelle aucune indemnité n'est versée. Varie de 3 jours (artisans) à 90 jours (libéraux).
- Contrat Madelin
- Contrat de prévoyance réservé aux TNS permettant de déduire les cotisations du revenu imposable (art. 154 bis CGI).
- Gap de protection
- Écart entre les besoins financiers réels (revenus + charges) et la couverture du régime obligatoire.
- PASS (Plafond Annuel Sécurité Sociale)
- Base de calcul des cotisations et prestations sociales, fixé à 46 368 € en 2024.