Bilan Patrimonial Complet — Simulateur-Patrimoine.fr
Calculez votre bilan patrimonial complet : actifs immobiliers, financiers et professionnels, passifs, patrimoine net, IFI estimé et répartition.
📖 Qu'est-ce que c'est ?
Ce simulateur construit un bilan patrimonial complet d'un foyer en dressant l'inventaire de ses actifs (immobiliers, financiers, professionnels) et de ses passifs (crédits en cours, engagements). Il calcule le patrimoine net, analyse sa composition par classe d'actifs, chiffre la diversification et le taux d'endettement, et signale les axes d'optimisation potentiels (surconcentration, manque de liquidité, fiscalité non optimale).
⚙️ Comment ça fonctionne
L'utilisateur saisit la valeur de chacun de ses actifs (résidence principale, immobilier locatif, comptes bancaires, assurance-vie, PEA, PER, SCPI, crypto, entreprise) et de ses passifs (crédit immobilier, crédits consommation, engagements de caution). Le simulateur totalise actifs et passifs pour restituer le patrimoine net, ventile la composition par classe d'actifs (immobilier, financier, professionnel, liquidités), chiffre le taux d'endettement et compare cette composition à des allocations cibles typiques selon l'âge et le profil.
Patrimoine_net = Sigma actifs (immo + financier + pro + liquidites) moins Sigma passifs
Taux_endettement = Σ dettes / Σ actifs
👥 À qui s'adresse ce simulateur ?
- Particuliers souhaitant faire le point — état des lieux annuel de leur patrimoine
- Investisseurs immobiliers — suivi de l'évolution actif/passif et de l'endettement
- Personnes proches du seuil IFI — estimation de leur exposition et de l'impôt potentiel
- Candidats à une succession — évaluation du patrimoine transmissible
⚠️ Points de vigilance
- La valorisation des actifs immobiliers et des parts non cotées est approximative — une estimation trop généreuse fausse le bilan et peut avoir des conséquences fiscales (IFI, succession)
- Le bilan patrimonial à un instant T est une photo qui masque l'évolution (performance, valorisation immobilière, amortissement des crédits) — un suivi périodique est recommandé
- Les engagements hors bilan (caution, obligation alimentaire, rente à verser) ne sont pas toujours quantifiables mais doivent être tenus en tête
- La simple ventilation par classe d'actifs ne mesure pas la diversification réelle : deux SCPI dans le même marché ou deux SICAV européennes ne constituent pas une vraie diversification
- Le simulateur propose des allocations cibles typiques, mais il n'y a pas d'allocation universelle — le bon mix dépend des objectifs, de l'horizon et de la tolérance au risque individuelle
⚖️ Avantages et inconvénients
✅ Avantages
- Construit un bilan patrimonial complet avec ventilation par classe d'actifs et calcul du patrimoine net
- Signale les déséquilibres courants (surconcentration immobilière, manque de liquidité, taux d'endettement élevé) à partir de seuils de référence
- Permet de tester l'impact d'un arbitrage (vente d'un actif, remboursement anticipé, nouvel investissement) sur la composition globale
- Donne une base de départ pour un entretien avec un conseiller patrimonial, avec un inventaire déjà structuré
❌ Inconvénients
- La valorisation repose sur les saisies de l'utilisateur — des estimations biaisées (souvent optimistes sur l'immobilier) faussent le bilan
- Ne mesure pas la vraie diversification : la simple classification par catégorie d'actif ignore les corrélations (SCPI et actions immobilières fortement corrélées, par exemple)
- Les allocations cibles proposées sont indicatives et ne remplacent pas une analyse personnalisée de projet de vie et de tolérance au risque
- Ne chiffre pas la fiscalité latente (plus-values non réalisées, droits de succession projetés) qui pèse sur la valeur nette réellement disponible
📚 Références légales
- Art. 964 CGI — Champ d'application de l'IFI : patrimoine immobilier net > 1 300 000 €
- Art. 965 CGI — Assiette de l'IFI : biens et droits immobiliers détenus directement ou indirectement
- Art. 973 CGI — Abattement de 30 % sur la valeur de la résidence principale
- Art. 974 CGI — Déductibilité des dettes afférentes aux biens immobiliers imposables
- Art. 977 CGI — Barème de l'IFI par tranches
⏳ Seuils et barème IFI 2026
- Seuil d'entrée dans l'IFI
- 1 300 000 € de patrimoine immobilier net au 1er janvier de l'année d'imposition (art. 964 CGI). En dessous de ce seuil, aucun IFI n'est dû.
- Barème IFI par tranches
- 0,5 % de 800 001 € à 1 300 000 € — 0,7 % de 1 300 001 € à 2 570 000 € — 1 % de 2 570 001 € à 5 000 000 € — 1,25 % de 5 000 001 € à 10 000 000 € — 1,5 % au-delà de 10 000 000 €.
- Abattement résidence principale
- 30 % de la valeur vénale de la résidence principale est déduit de l'assiette IFI (art. 973 CGI). L'abattement s'applique à la valeur brute avant déduction des dettes.
- Déclaration IFI
- L'IFI se déclare en même temps que l'impôt sur le revenu (formulaire 2042-IFI), généralement entre avril et juin de l'année suivante.
🔗 Liens utiles
Ressources complémentaires sélectionnées pour ce simulateur.
📝 Glossaire
- Patrimoine net
- Différence entre la somme de tous les actifs (biens possédés) et la somme de tous les passifs (dettes). Indicateur clé de la richesse réelle d'un ménage.
- IFI (Impôt sur la Fortune Immobilière)
- Impôt annuel sur le patrimoine immobilier net dépassant 1 300 000 €, remplaçant l'ISF depuis 2018. Seuls les actifs immobiliers (détenus directement ou via des sociétés) entrent dans l'assiette.
- Taux d'endettement
- Rapport entre le total des dettes et le total des actifs. Un taux supérieur à 33 % signale un endettement élevé qui peut fragiliser le patrimoine en cas de baisse des actifs.
- Diversification patrimoniale
- Répartition du patrimoine entre différentes classes d'actifs (immobilier, financier, professionnel) pour réduire le risque global et optimiser les rendements.
- Intérêts composés
- Mécanisme par lequel les intérêts produits par un capital s'ajoutent au capital initial pour produire à leur tour des intérêts. Formule : P × (1+r)ⁿ. Moteur principal de la croissance patrimoniale à long terme.