🇲🇨 Résidence Monaco — Fiscalité Zéro IR & Conditions d'Établissement

Estimez les économies IR et IFI liées à la résidence monégasque, calculez le coût réel de la vie à Monaco selon la surface souhaitée, et comparez votre patrimoine net France vs Monaco sur 5 et 10 ans.

⚙️ Votre situation

⚠️ Ressortissants français : les revenus de source française restent imposables en France (art. 7 Convention FR-MC).

€

Salaires, dividendes, loyers, plus-values, retraites

€

Seuls ces revenus restent imposables en France pour les Français résidant à Monaco

€

Pour le calcul IFI si vous restez résident fiscal français

💰 Résultats fiscaux

Économie IR annuelle estimée

Économie IFI annuelle

🇫🇷 IR France — barème progressif estimé

Revenus imposables en France
Quotient familial (parts)
IR France estimé
Prélèvements sociaux (17,2 %)
Total IR + PS France

🇲🇨 Fiscalité à Monaco

IR Monaco 0 € — aucun impôt sur le revenu
IFI Monaco 0 € — aucun impôt sur la fortune
Droits de succession en ligne directe 0 % — exonération totale
IR sur revenus source française (art. 7)
Total fiscal Monaco
⚠️ Règle Franco-Monégasque — La Convention du 18 mai 1963 (art. 7) prévoit que les ressortissants français résidant à Monaco restent imposés en France sur l'ensemble de leurs revenus de source française. Cette règle dérogatoire ne s'applique pas aux autres nationalités.

📊 Comparaison fiscale annuelle : France vs Monaco

ℹ️ Monaco est la principauté la plus dense au monde. Le marché immobilier est le plus cher d'Europe : comptez 50 000 à 100 000 €/m² à l'achat et 80 à 200 €/m²/mois à la location.

🏠 Logement

m²

💶 Estimation logement

Prix m² indicatif
Loyer mensuel estimé
Loyer annuel
Dépôt de garantie (3 mois)
Prix d'achat estimé
Frais d'acte estimés (6 %)

📋 Coût global annuel Monaco

Charges de copropriété (est.)
Coût de vie supplém. vs France (est.)
Coût résidence Monaco / an

Bilan net annuel

💡 Avec vos paramètres, la résidence monégasque génère un gain net de par an après déduction du surcoût immobilier.
⚠️ Avec vos paramètres, le surcoût immobilier de Monaco dépasse les économies fiscales. Augmentez les revenus ou réduisez la surface.
ℹ️ Ce tableau projette l'évolution de votre patrimoine net sur 5 et 10 ans selon que vous restez en France ou établissez votre résidence à Monaco, en tenant compte des économies fiscales et des coûts supplémentaires.

🇫🇷 Scénario France

Charge fiscale annuelle (IR + PS + IFI)
Patrimoine initial
Patrimoine net à 5 ans
Patrimoine net à 10 ans

🇲🇨 Scénario Monaco

Charge fiscale annuelle Monaco
Surcoût résidence Monaco / an
Patrimoine net à 5 ans
Patrimoine net à 10 ans

Gain patrimonial à 5 ans

Monaco vs France

Gain patrimonial à 10 ans

Monaco vs France

Point mort (retour sur coûts)

Délai avant gain net positif

€

Assurance-vie, PEA, titres, liquidités

📊 Évolution du patrimoine net — France vs Monaco

ℹ️ L'obtention de la carte de résident monégasque est conditionnée à plusieurs critères administratifs, financiers et de présence effective. Ce simulateur vous indique votre éligibilité selon votre situation.

📋 Conditions légales

Condition Détail Statut
Logement à Monaco Bail ou titre de propriété à votre nom (ou conjoint) à Monaco Requis
Présence effective Plus de 6 mois par an à Monaco (183 jours). Contrôle par la DSP Requis
Casier judiciaire vierge Bulletin n°3 du casier judiciaire national Requis
Moyens d'existence suffisants Justificatif de revenus ou patrimoine suffisants (pas de seuil officiel, pratique : > 1 M€ de patrimoine ou > 150 k€/an) Requis
Compte bancaire monégasque Ouverture d'un compte dans une banque monégasque (BNP Monaco, CIC Monaco, etc.) Requis
Absence d'activité salariée en France Avoir une activité salariée principale en France peut remettre en cause la résidence effective à Monaco Attention
Ressortissants UE Procédure simplifiée — droit au séjour sans visa ✓ ApplicableNon applicable
Ressortissants hors UE Visa long séjour France requis avant demande de carte de résident MC Visa requisNon applicable

🪪 Types de cartes de résident

Carte de résident temporaire Durée 1 an — renouvelable
Conditions 1re demande — logement + ressources + casier
Carte de résident ordinaire Durée 3 ans — après 1 an de temporaire
Conditions Résidence effective démontrée + renouvellement
Carte de résident privilégié Durée 10 ans — après 3 ans d'ordinaire
Conditions 10 ans de résidence effective cumulés

📅 Calendrier type d'établissement

J-90 : Recherche de logement Bail signé à votre nom
J-60 : Ouverture compte MC KYC renforcé (2-4 semaines)
J-30 : Dépôt dossier DSP Direction de la Sûreté Publique
J+30 à J+60 : Instruction Délai moyen d'obtention
Déménagement effectif Prise de résidence fiscale
⚠️ Résidences fictives — L'administration fiscale française (DGFIP) et la DSP monégasque coopèrent pour détecter les résidences fictives. La présence effective à Monaco doit être rigoureusement documentée (relevés de téléphone, factures locales, justificatifs de présence).
📖 En savoir plus sur la résidence monégasque : guide complet, fiscalité, conditions et FAQ
📚 Aide — Résidence Monaco

Définition

Ce simulateur compare la fiscalité d'un résident fiscal français et d'un résident monégasque (non-ressortissant français), pour un contribuable générant des revenus significatifs. Il tient compte de la convention fiscale franco-monégasque de 1963 qui soumet les Français résidant à Monaco à l'impôt français comme s'ils résidaient en France, et chiffre l'avantage spécifique pour les ressortissants d'autres nationalités.

Comment ça fonctionne

L'utilisateur saisit sa nationalité, ses revenus annuels par catégorie (salaires, dividendes, plus-values, revenus fonciers), et la nature de l'activité envisagée à Monaco. Le simulateur applique la convention franco-monégasque de 1963 (imposition française pour les ressortissants français installés à Monaco), ou l'absence totale d'impôt sur le revenu pour les ressortissants d'autres nationalités, chiffre l'exit tax française éventuellement due, et compare le coût total avec la situation de résidence française.

Si nationalite_francaise : Imposition_FR_integrale (convention 1963 - exception) Sinon : IR_Monaco = 0 Exit_tax_FR = PV_latente × 30 % + 17,2 % PS (si participation_substantielle) Gain_annuel = (Impot_FR_hypothese moins Impot_Monaco) moins Exit_tax_amortie

Pour qui

  • Chefs d'entreprise et dirigeants — envisageant un départ à Monaco avant une cession d'entreprise ou une liquidité importante
  • Expatriés à hauts revenus — souhaitant évaluer l'attractivité fiscale monégasque par rapport à d'autres pays (Suisse, Portugal, etc.)
  • Retraités fortunés — percevant de fortes pensions ou revenus de capitaux et cherchant à optimiser leur charge fiscale à long terme
  • CGP et family offices — souhaitant objectiver l'analyse Monaco vs France pour leurs clients à hauts patrimoines

Avantages

  • Chiffre la fiscalité française en l'absence d'installation à Monaco et la compare au régime monégasque applicable selon la nationalité
  • Applique la convention franco-monégasque de 1963 qui soumet les Français à l'impôt français malgré l'installation à Monaco
  • Intègre l'exit tax française éventuellement due sur les participations significatives au transfert de résidence
  • Identifie les revenus de source française qui restent imposables en France même pour un résident monégasque

Inconvénients

  • L'absence d'impôt sur le revenu à Monaco n'est accessible qu'aux non-Français : le simulateur peut être trompeur si cette condition est ignorée
  • Les coûts pratiques d'installation à Monaco (logement très élevé, dépôt bancaire) ne sont pas chiffrés
  • Ne traite pas la fiscalité successorale monégasque qui peut différer significativement de la française
  • La résidence à Monaco est réelle (il faut y vivre effectivement) — une résidence fictive est constitutive d'abus et expose à redressement

Points de vigilance

  • Les ressortissants français installés à Monaco restent fiscalement considérés comme résidents français par la convention de 1963 — l'avantage fiscal monégasque ne s'applique pas à eux
  • Seuls les ressortissants non-français installés à Monaco bénéficient de l'absence d'impôt sur le revenu (condition fondamentale)
  • L'obtention d'une carte de séjour monégasque exige un dépôt bancaire substantiel (généralement 500 000 € à 1 M€) et un bail de longue durée — contraintes d'entrée fortes
  • La France applique l'exit tax aux participations significatives, avec sursis automatique si Monaco est considéré comme faisant partie de l'UE pour la règle (point à vérifier)
  • Les revenus de source française (revenus fonciers, dividendes de sociétés françaises) restent imposables en France, même pour un résident monégasque non-français

Échéances et seuils

  • Seuil IFI France — 1 300 000 € de patrimoine immobilier net au 1er janvier. Le taux varie de 0,5 % à 1,5 % selon les tranches (jusqu'à 1,5 % au-delà de 10 M€).
  • Durée de présence à Monaco — Plus de 183 jours par an (6 mois) à Monaco. La présence est contrôlée par la DSP et peut être vérifiée par la DGFIP dans le cadre de l'échange automatique de données.
  • Ressources minimales pratiques — Pas de seuil légal officiel. En pratique, la DSP exige la preuve de ressources suffisantes pour vivre à Monaco sans dépendre de l'assistance publique. Patrimoine > 1 M€ ou revenus > 150 k€/an sont des niveaux habituellement retenus.
  • Délai d'instruction carte de résident — 1 à 3 mois après dépôt de dossier complet à la DSP. La carte temporaire (1 an) est renouvelée en carte ordinaire (3 ans) après un an de résidence effective démontrée.
  • Prix immobilier indicatifs Monaco (2025) — Location : 80-200 €/m²/mois selon standing. Achat : 50 000-100 000 €/m² selon quartier et prestations. Loyer studio (30 m²) : 3 000-5 000 €/mois.
  • Règle des 5 ans (Convention FR-MC art. 7) — Les ressortissants français installés à Monaco après le 13 octobre 1957 (résidence continue non établie depuis cette date) restent soumis à l'IR français sur les revenus de source française. Pas d'exception possible.

Références légales

  • Convention France-Monaco du 18 mai 1963 — Convention fiscale bilatérale ; art. 7 : régime dérogatoire applicable aux ressortissants français résidant à Monaco (imposition en France des revenus de source française)
  • Art. 5 Convention FR-MC — Définition de la résidence fiscale monégasque et critères de présence effective
  • Ordonnance Monaco n° 3.153 du 19 mars 1964 — Conditions d'obtention de la carte de résident monégasque ; compétence de la Direction de la Sûreté Publique
  • Art. 167 bis CGI (Exit Tax) — Imposition des plus-values latentes lors du transfert de domicile fiscal hors de France
  • Art. 750 ter CGI — Droits de succession en France sur les biens immobiliers situés en France détenus par des non-résidents
  • BOFIP — BOI-IR-DOMIC-10-10 — Doctrine fiscale sur la domiciliation fiscale et les conventions évitant la double imposition

Glossaire

  • Carte de résident monégasque — Titre de séjour délivré par la Direction de la Sûreté Publique (DSP) de Monaco autorisant la résidence permanente dans la Principauté. Elle existe en trois catégories : temporaire (1 an), ordinaire (3 ans) et privilégiée (10 ans).
  • Convention France-Monaco du 18 mai 1963 — Convention fiscale bilatérale régissant la répartition du droit d'imposer entre la France et Monaco. Son article 7, dit "clause française", prévoit que les ressortissants français résidant à Monaco restent imposables en France sur leurs revenus de source française.
  • DSP — Direction de la Sûreté Publique — Organisme monégasque compétent pour délivrer et renouveler les cartes de résident. Elle instruit les dossiers de demande de résidence et contrôle la présence effective des résidents.
  • IFI — Impôt sur la Fortune Immobilière — Impôt français annuel sur le patrimoine immobilier net supérieur à 1 300 000 €, avec un taux progressif de 0,5 % à 1,5 %. À Monaco, aucun impôt équivalent n'existe pour les résidents monégasques.
  • Exit Tax (art. 167 bis CGI) — Imposition en France des plus-values latentes sur titres et valeurs mobilières lors du transfert de domicile fiscal à l'étranger, pour les contribuables ayant été résidents français pendant au moins 6 des 10 dernières années et détenant plus de 50 % d'une société ou des titres représentant plus de 800 000 €.
  • Résidence fiscale effective — Notion juridique déterminant dans quel État une personne est soumise à l'impôt sur son revenu mondial. Elle est définie par les critères du domicile, de la résidence principale, du lieu d'activité professionnelle et du centre des intérêts économiques, selon l'art. 4 B du CGI et les conventions fiscales.

Ticket d'investissement

  • À partir de 10 000 € — Épargne constituée. Placement financier, investissement locatif, préparation retraite.
  • À partir de 100 000 € — Patrimoine financier significatif. Optimisation fiscale et structuration recommandées.
  • À partir de 500 000 € — Montage structuré pour patrimoines importants. CGP ou avocat fiscaliste requis.

Complexité du montage

  • Expert — Ingénierie patrimoniale — Montage complexe impliquant plusieurs règles fiscales. CGP ou avocat fiscaliste requis.

Profils concernés

  • Expatrié / Non-résident fiscal