Définition

Ce simulateur chiffre le rendement net d'un compte à terme (CAT), placement bancaire à capital garanti sur une durée fixée avec un taux connu à l'avance. Il applique la fiscalité des revenus de capitaux mobiliers (PFU 31,4 % ou barème progressif), intègre les éventuelles pénalités de sortie anticipée et compare avec d'autres placements sécurisés équivalents.

Comment ça fonctionne

L'utilisateur saisit le capital à placer, la durée du CAT, le taux nominal brut proposé, sa tranche marginale d'imposition et le régime fiscal choisi (PFU par défaut ou barème). Le simulateur calcule les intérêts bruts à taux fixe ou par paliers, applique les prélèvements sociaux (18,6 %) et l'IR (12,8 % au PFU ou TMI au barème), et restitue le rendement net annualisé après impôts ainsi que le capital disponible à l'échéance.

Intérêts bruts = Capital × Taux × Durée — Net = Intérêts × (1 − 31,4 % au PFU)

Pour qui

Épargnants plaçant un capital sans risque
Contribuables comparant PFU vs barème IR
Investisseurs prudents cherchant une alternative aux livrets

Avantages

Chiffre le rendement net annualisé après fiscalité pour un CAT, évitant l'illusion du taux brut affiché
Applique la fiscalité au choix (PFU 31,4 % par défaut, barème progressif sur option globale), à tester successivement pour comparer
Signale la garantie FGDR plafonnée à 100 000 € et suggère la diversification bancaire au-delà
Permet de tester plusieurs durées et taux pour identifier le meilleur couple durée/rendement selon l'horizon de placement

Inconvénients

Ne modélise pas la sortie anticipée avec précision : la pénalité contractuelle varie d'un contrat à l'autre, le simulateur applique une moyenne
Le taux nominal saisi est celui affiché par la banque — une offre promotionnelle peut être progressive ou conditionnelle (nouveau client, dépôt minimum)
La comparaison avec le Livret A, le fonds euros et un livret bancaire repose sur les taux saisis : une offre promotionnelle temporaire ou un taux révisé en cours de période n'est pas prise en compte
Le rendement d'un CAT est souvent en deçà de l'inflation — le simulateur signale cette limite via la comparaison avec l'inflation saisie

Points de vigilance

Le capital placé sur un CAT est bloqué pendant la durée convenue — une sortie anticipée applique une pénalité contractuelle (0,5 % à 1 % du taux nominal) qui réduit sensiblement le rendement
Certains CAT sont non rachetables avant l'échéance : le simulateur prend le cas standard avec pénalité, à vérifier dans les conditions du contrat
La garantie FGDR couvre les dépôts bancaires jusqu'à 100 000 € par déposant et par établissement : au-delà, diviser entre plusieurs banques protège mieux
Le taux nominal affiché est parfois un taux progressif : le rendement effectif actuariel peut être inférieur au taux de la dernière année mis en avant
L'option pour le barème progressif (au lieu du PFU) n'est avantageuse que pour les TMI 0 % et 11 % — le simulateur applique l'option cochée, à tester successivement pour comparer

Échéances et seuils

Sortie anticipée : pénalité contractuelle typiquement de 0,5 % à 1 % du taux nominal — En cas de rupture anticipée d'un CAT, la banque applique une pénalité définie au contrat, typiquement une réduction de 0,5 % à 1 % du taux nominal. Certains CAT sont non rachetables avant l'échéance. Les intérêts courus restent acquis mais diminués de la pénalité.
Intérêts de CAT : soumis au PFU global de 31,4 % (12,8 % IR + 18,6 % PS) ou barème progressif sur option globale — Les intérêts perçus sur un CAT sont des revenus de capitaux mobiliers soumis par défaut au PFU de 31,4 %. L'option pour le barème progressif est globale (s'applique à l'ensemble des revenus du capital de l'année) et peut être avantageuse pour les TMI 0 % et 11 %.
Garantie FGDR : 100 000 € par déposant et par établissement (Directive 2014/49/UE, art. L312-4 CMF) — Les CAT sont couverts par le Fonds de Garantie des Dépôts et de Résolution (FGDR) à hauteur de 100 000 € par déposant et par établissement bancaire. Diviser les dépôts entre plusieurs banques permet de multiplier la couverture.

Références légales

Art. 124 CGI — Revenus de capitaux mobiliers
Art. 200 A CGI — Prélèvement forfaitaire unique
Art. L312-2 CMF — Définition du compte à terme
Directive 2014/49/UE — Garantie des dépôts
Art. L312-2 al.2 CMF — définition dépôt à terme
Décision ACPR 2022-C-20 — publicité CAT

Glossaire

CAT — Dépôt bancaire à durée déterminée avec taux garanti.
PFU (Prélèvement Forfaitaire Unique) — Imposition par défaut, aussi appelée « flat tax », des revenus du capital et des plus-values mobilières : 31,4 % (12,8 % d'impôt sur le revenu et 18,6 % de prélèvements sociaux), 30 % pour l'assurance-vie et l'épargne logement. L'option pour le barème progressif reste possible.
TMI (Tranche Marginale d'Imposition) — Taux de la tranche du barème de l'impôt sur le revenu où tombe le dernier euro de revenu du foyer (0 %, 11 %, 30 %, 41 % ou 45 %) : c'est le taux qui s'applique à un revenu supplémentaire ou à une charge déductible.
FGDR — Garantie des dépôts jusqu'à 100 000 €.
Rendement réel — Rendement après déduction de l'inflation, représentant le gain effectif en pouvoir d'achat.
CAT à taux progressif — Compte à terme dont le taux augmente par paliers au fil de la durée ; le rendement moyen est inférieur au taux de la dernière période mis en avant.
Clause de renouvellement — Disposition qui reconduit le compte à terme à l'échéance pour une nouvelle durée, au taux alors proposé par la banque, sauf demande contraire du titulaire.
Pénalité de sortie anticipée — Réduction des intérêts appliquée par la banque lorsque le titulaire récupère son capital avant l'échéance, selon les conditions du contrat.

Questions fréquentes

Comment sont imposés les intérêts d'un compte à terme ? — Ce sont des revenus de capitaux mobiliers : ils supportent par défaut le prélèvement forfaitaire unique, prélèvements sociaux compris. Le contribuable peut opter pour le barème progressif, mais cette option est globale et vaut pour tous ses revenus du capital de l'année.
Peut-on récupérer son argent avant l'échéance d'un compte à terme ? — Cela dépend du contrat : certains comptes à terme autorisent une sortie anticipée moyennant une pénalité sur les intérêts, d'autres sont bloqués jusqu'au terme. Il faut lire les conditions avant de souscrire, car la pénalité peut réduire fortement le rendement.
Compte à terme ou livret d'épargne : que choisir ? — Le compte à terme fige un taux pour une durée donnée en échange d'un blocage des fonds, alors qu'un livret reste disponible avec un taux qui peut varier. Le Livret A et le LDDS sont en outre exonérés d'impôt, ce qui change la comparaison une fois la fiscalité appliquée.
Un compte à terme est-il garanti en cas de faillite de la banque ? — Oui, comme les autres dépôts, il est couvert par le Fonds de garantie des dépôts et de résolution, dans la limite d'un plafond par déposant et par établissement. Au-delà, répartir son épargne entre plusieurs banques permet d'étendre la protection.
Pourquoi le taux affiché d'un compte à terme peut-il être trompeur ? — Certains comptes à terme ont un taux progressif : la publicité met en avant le taux de la dernière période, alors que le rendement moyen sur toute la durée est plus faible. Le simulateur calcule un rendement net annualisé après impôts, plus parlant que le taux brut affiché.

Ticket d'investissement

Accessible à tous — Aucun capital minimum requis. Simulation de droits, calculs budgétaires courants.
À partir de 10 000 € — Épargne constituée. Placement financier, investissement locatif, préparation retraite.

Complexité du montage

Simple — Calcul direct — Résultat immédiat, formule unique. Aucun conseil spécialisé nécessaire.

Profils concernés

Travailleur non-salarié (artisan, commerçant, profession libérale)

🏦Compte à Terme — Rendement Net

Type de Compte à Terme

Paramètres du placement

Sortie anticipée

Fiscalité & Comparaison

📊 Rendement du CAT

🧾 Fiscalité

🎯 Rendement

⚖️ Comparatif

💡 Verdict