📖 Qu'est-ce que c'est ?
La décote est une réduction définitive appliquée à votre pension de retraite de base si vous partez avant d'avoir atteint le taux plein (nombre de trimestres requis insuffisant). La surcote est un bonus définitif si vous continuez à travailler au-delà du taux plein.
Ce simulateur calcule l'impact exact sur votre pension annuelle et mensuelle, et compare différents scénarios d'âge de départ pour vous aider à prendre la meilleure décision.
⚙️ Comment ça fonctionne
Pension de base au taux plein :
Pension = SAM × 50 % × (trimestres RG / durée requise)
Décote (trimestres manquants) :
Coefficient de décote = 1,25 % par trimestre manquant
Taux = 50 % − (nb trimestres manquants × 0,625 %)
Plafond : 20 trimestres de décote maximum (taux minimum = 37,5 %)
Le nombre de trimestres manquants est le plus petit entre : trimestres manquants pour la durée d'assurance, et trimestres entre l'âge de départ et l'âge du taux plein automatique (67 ans).
Surcote (trimestres au-delà du taux plein, après l'âge légal) :
Surcote = 1,25 % par trimestre cotisé au-delà du taux plein
Pension majorée = Pension taux plein × (1 + surcote)
👥 À qui s'adresse ce simulateur ?
- Salariés en fin de carrière hésitant entre partir maintenant ou cotiser quelques trimestres de plus
- Assurés avec carrière incomplète souhaitant mesurer l'impact de la décote
- Pluriactifs / polypensionnés ayant cotisé à plusieurs régimes
- CGP et conseils en retraite accompagnant leurs clients dans l'optimisation du départ
⚠️ Points de vigilance
- Réforme 2023 : l'âge légal passe progressivement de 62 à 64 ans (génération 1968+). La durée de cotisation passe à 172 trimestres (43 ans) dès la génération 1965
- Taux plein automatique : à 67 ans, le taux plein est accordé automatiquement, sans condition de durée d'assurance
- Retraite complémentaire : la décote/surcote affecte uniquement la retraite de base. AGIRC-ARRCO a ses propres coefficients temporaires
- Rachat de trimestres : il est possible de racheter des trimestres (études, années incomplètes) pour réduire la décote
- SAM plafonné : le salaire annuel moyen est plafonné au Plafond Annuel de la Sécurité Sociale (PASS)
- Simulation indicative : seul votre relevé de carrière (info-retraite.fr) fait foi
⚖️ Avantages et inconvénients
✅ Travailler plus longtemps
- Pension majorée définitivement (+1,25 %/trim.)
- Trimestres supplémentaires cotisés
- SAM potentiellement amélioré
- Droits AGIRC-ARRCO augmentés
✅ Partir plus tôt
- Profiter de la retraite en bonne santé
- Perception plus longue de la pension
- Possibilité de cumul emploi-retraite
- Projets personnels / qualité de vie
📚 Références légales
- Art. L351-1 CSS — Pension de retraite du régime général, conditions d'ouverture des droits
- Art. L351-1-1 CSS — Durée d'assurance requise par génération
- Art. R351-27 CSS — Coefficient de minoration (décote) : 1,25 % par trimestre manquant
- Art. L351-1-2 CSS — Surcote : majoration de 1,25 % par trimestre cotisé au-delà du taux plein
- Art. L161-17-2 CSS — Âge légal de départ à la retraite (62 à 64 ans, réforme 2023)
- Loi n°2023-270 du 14 avril 2023 — Réforme des retraites (recul de l'âge légal)
⏳ Échéances et seuils
- Surcote : +1,25 % par trimestre au-delà du taux plein
- Chaque trimestre cotisé au-delà de la durée requise pour le taux plein et après l'âge légal majore la pension de 1,25 % (soit 5 % par an). La surcote est définitive.
- Décote : −0,625 % par trimestre manquant
- Chaque trimestre manquant réduit le taux de liquidation de 0,625 point (coefficient de minoration). La décote maximale est plafonnée à 20 trimestres.
📝 Glossaire
- Décote
- Minoration définitive de la pension de base appliquée par trimestre manquant (1,25 % par trimestre, soit 0,625 point de taux). Maximum 20 trimestres de décote (taux minimum 37,5 % au lieu de 50 %).
- Surcote
- Majoration définitive de la pension de base pour chaque trimestre cotisé après l'obtention du taux plein et au-delà de l'âge légal. Taux de 1,25 % par trimestre supplémentaire, sans plafond.
- Taux plein
- Taux de liquidation maximum de 50 % (régime général). Obtenu soit avec la durée d'assurance requise, soit automatiquement à 67 ans.
- SAM (Salaire Annuel Moyen)
- Moyenne des 25 meilleures années de salaire brut, revalorisée par des coefficients d'actualisation. Plafonné au PASS chaque année.
- Durée d'assurance
- Nombre total de trimestres validés tous régimes confondus (cotisés, assimilés, majorations). Détermine le droit au taux plein.
- PASS (Plafond Annuel de la Sécurité Sociale)
- Montant maximum pris en compte pour le calcul de la pension de base. En 2025 : 46 368 €/an.
- Âge du taux plein automatique
- Âge auquel la pension est liquidée au taux plein quel que soit le nombre de trimestres : 67 ans (inchangé par la réforme 2023).